年収の壁チェッカー
パート・アルバイトの年収を入れると、所得税・住民税・扶養控除・社会保険の扶養など、どの「年収の壁」を超えるかを一覧でチェックできます。
最終更新:2026-11-11/令和8年(2026年)分の税制で計算
あなたの所得税
かかりません(年収160万円まで非課税)
あなたの住民税
年 約24,500円の目安(自治体により異なる)
配偶者の税金の控除
配偶者特別控除で、配偶者控除と同じ最大38万円の控除が受けられます
健康保険・年金の扶養
扶養から外れ、自分で社会保険料を払う必要があります(年収130万円以上)
給与収入だけの場合の目安です。健康保険の扶養の基準は、加入している健康保険組合によって細かい扱いが異なります。
主な年収の壁
| 年収 | 何が起きるか |
|---|---|
| 約110万円 | 住民税がかかり始める(自治体により異なる) |
| 106万円 | 一定の勤務先で社会保険に加入 |
| 123万円 | 配偶者控除・扶養控除の対象外に |
| 130万円 | 社会保険の扶養から外れる(19〜22歳は150万円) |
| 150万円 | 配偶者特別控除・特定親族特別控除の満額の上限 |
| 160万円 | 所得税がかかり始める |
壁を超えるなら、思い切って超える
社会保険の扶養から外れる130万円を少し超えると、保険料の負担で手取りが減ります。働く時間を増やせるなら、年収170万〜180万円以上を目指すと、扶養内で働くより手取りが増えやすくなります。勤務先の社会保険に入れば、将来の年金が増え、病気やけがのときの手当も受けられます。
よくある質問
- Q. 103万円の壁はなくなったのですか?
- 2025年の税制改正で、本人に所得税がかかり始める年収は103万円から160万円に、配偶者控除や扶養控除の対象になる年収は103万円から123万円に変わりました。所得税の「103万円の壁」はなくなったと考えてよいでしょう。
- Q. 一番気にするべき壁はどれですか?
- 手取りへの影響が大きいのは、社会保険の扶養から外れる130万円(19〜22歳は150万円)の壁です。超えると自分で健康保険料と年金保険料を払うことになり、年間20万円以上負担が増えることがあります。税金の壁は、超えても超えた部分に税金がかかるだけなので、手取りが逆転することはほとんどありません。
- Q. 年収はいつからいつまでで数えますか?
- 税金の壁は1月〜12月に支払われた給与の合計で判定します。社会保険の扶養は、今後1年間の収入の見込みで判定するのが一般的です。
計算の根拠・参考資料
※本ツールの計算結果は概算です。実際の税額は個別の事情(各種控除、自治体の条例等)により異なります。正確な金額は税務署・お住まいの自治体・税理士にご確認ください。
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