会社員は普段、年末調整で税金の精算が終わるため、確定申告をしたことがない人も多いでしょう。ところが、副業を始めたり、医療費が多くかかったりすると、確定申告が必要になります。今はスマホとマイナンバーカードがあれば、税務署に行かずに申告できます。
会社員が確定申告をする主なケース
- 副業の所得が年20万円を超えた
- 医療費控除を受けたい
- ふるさと納税で6自治体以上に寄附した(ワンストップ特例を使えない)
- 住宅ローン控除の1年目
- 給与の年収が2,000万円を超えた
- 年の途中で退職し、年末調整を受けていない
申告の期間
確定申告の期間は、原則として翌年2月16日から3月15日までです。2026年分の申告なら、2027年2月16日(火)から3月15日(月)までです。
医療費控除やふるさと納税など、税金が戻ってくるだけの「還付申告」は、翌年1月1日から5年間いつでも申告できます。
用意するもの
| 書類 | どこで手に入るか |
|---|---|
| 源泉徴収票 | 勤務先から年末〜1月に受け取る |
| 副業の売上と経費の記録 | 自分で作る(帳簿、会計ソフト、表計算など) |
| 支払調書・取引明細 | 副業の取引先、販売サイトの管理画面 |
| 医療費の明細 | 医療費通知(健康保険組合)や領収書 |
| ふるさと納税の受領証明書 | 寄附した自治体、ポータルサイト |
| マイナンバーカード | e-Taxでの本人確認に使う |
源泉徴収票の内容は、e-Taxでマイナポータルと連携すると自動で入力できる場合があります。
スマホでe-Taxする流れ
- 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」をスマホで開く
- 「作成開始」を選び、提出方法で「e-Tax(マイナンバーカード方式)」を選ぶ
- マイナンバーカードをスマホで読み取ってログインする
- 給与(源泉徴収票の内容)を入力する
- 副業の所得(雑所得・事業所得)、医療費控除、寄附金控除などを入力する
- 計算結果を確認し、還付金の振込口座や住民税の納付方法を入力する
- 送信して完了。受付結果(受信通知)を保存しておく
税金を追加で納める場合は、3月15日までに納付します。口座振替(振替納税)を申し込むと、4月ごろに自動で引き落とされます。
副業がある人は帳簿づけが一番大変
確定申告そのものより時間がかかるのが、副業の売上と経費の集計です。年が明けてからまとめてやろうとすると、領収書を探すだけで何日もかかります。
- 副業用の銀行口座とクレジットカードを分ける
- 領収書は月ごとにスマホで撮影して保存する
- 会計ソフトで口座やカードと連携し、自動で記帳する
事業所得として青色申告をしていれば、e-Taxで申告することで最大65万円の青色申告特別控除が受けられます。
まとめ
- 申告期間は原則2月16日〜3月15日。還付申告は5年以内ならいつでも可
- 源泉徴収票、副業の収支記録、控除の証明書類、マイナンバーカードを準備する
- スマホとマイナンバーカードで、自宅からe-Taxで提出できる
- 副業の帳簿は日ごろから少しずつつけておく