2024年に始まった新NISAは、投資で得た利益に税金がかからない制度です。通常の口座では利益に20.315%の税金がかかりますが、NISA口座なら非課税になります。新NISAには「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つがあり、両方を同時に使えます。
2つの枠の違い
| つみたて投資枠 | 成長投資枠 | |
|---|---|---|
| 年間の上限 | 120万円 | 240万円 |
| 買える商品 | 金融庁の基準を満たした投資信託 | 上場株式、投資信託、ETFなど(一部除く) |
| 買い方 | 積立のみ | 一括・積立どちらも可 |
| 生涯の上限 | 合計1,800万円(うち成長投資枠は1,200万円まで) |
2つの枠を合わせると、年間360万円まで投資できます。
生涯投資枠1,800万円の考え方
新NISAで投資できる元本の合計は、1人1,800万円までです。
- 上限は**買ったときの金額(簿価)**で数える。値上がりしても枠は減らない
- 売却すると、その元本の分だけ翌年に枠が復活する
- 非課税で持ち続けられる期間に期限はない
たとえば毎月5万円を積み立てると、年60万円なので、30年で1,800万円に達します。
初心者におすすめの使い方
まずはつみたて投資枠だけで十分
つみたて投資枠で買える投資信託は、手数料が低く、長期の積立に向いた商品に限られています。迷ったら、全世界株式や米国株式のインデックスファンドを毎月一定額積み立てるのが基本です。
月10万円(年120万円)までなら、つみたて投資枠だけで足ります。
余裕が出てきたら成長投資枠を使う
成長投資枠は、次のような使い方ができます。
- つみたて投資枠と同じ投資信託を追加で積み立てる
- ボーナスなどでまとめて投資する
- 個別株や高配当株を買う
成長投資枠でも、つみたて投資枠と同じインデックスファンドを買えるものが多いため、「枠を分けて考えず、同じ商品を積み立てる」という使い方でも問題ありません。
NISAの注意点
- 損失は他の口座の利益と相殺できない:NISA口座で出た損失はなかったものとして扱われる
- 口座は1人1つ:金融機関の変更は年単位でしかできない
- 元本保証ではない:値下がりする時期もあるので、生活防衛資金を残したうえで投資する
まとめ
- つみたて投資枠は年120万円、成長投資枠は年240万円。合わせて年360万円
- 生涯で投資できる元本は1,800万円。売れば翌年に枠が復活する
- 初心者は、つみたて投資枠でインデックスファンドの積立から始めるのが基本
毎月いくら積み立てると将来いくらになるかは、下のシミュレーターで試せます。